【底稿】内部控制缺陷汇总表范例
中注协 日期：2015-01-16
中注协 日期：2015-01-16
【底稿】内部控制缺陷汇总表范例，word版，中注协制定。
内容简介：
本审计工作底稿用以对所有被发现的控制缺陷以及其评价结论进行汇总。无论该缺陷是否被认为是重大，都需要进行记录。已经得到整改的控制，即使通过适当的测试工作被确认为有效执行，其相关的缺陷也应当进行同样的描述、归档。
【底稿】内部控制缺陷汇总表范例，word版，中注协制定。
内容简介：
本审计工作底稿用以对所有被发现的控制缺陷以及其评价结论进行汇总。无论该缺陷是否被认为是重大，都需要进行记录。已经得到整改的控制，即使通过适当的测试工作被确认为有效执行，其相关的缺陷也应当进行同样的描述、归档。
汇韬科索企业咨询|投融资与上市运作网|财政部|审计署|中国银行保险监督管理委员会|风险导向内部控制网|中国证券监督管理委员会|深圳证券交易所|上海证券交易所|北京证券交易所|国务院国资委|COSO委员会|风险导向内部控制网|无人自动智能驾驶车联网|汇韬科索企业咨询|