海南海德实业股份有限公司关于实施《企业内部控制规范》工作方案
（2014年1月修订）

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　根据财政部、证监会2012年8月14日联合发布的《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会[2012]30号)的精神，结合经营管理实际情况，公司对2012年10月经董事会审议通过的关于实施《企业内部控制规范》工作方案进行了修订。以下是修订后内部控制实施工作方案的具体内容：
　　为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，进一步加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据中国证监会和海南证监局的相关要求，公司制定关于实施《企业内部控制规范》的工作方案。

一、公司基本情况介绍
公司简称：海德股份；
股票代码：000567；
上市地：深圳证券交易所；
公司资产规模：截止2012年12月31日，公司总资产21,569万元，归属于母公司股东权益18,622万元，2012年度公司实现营业收入1,128万元，归属于母公司所有者的净利润-1,371万元。
经营范围：信息产业、高新技术产业，房地产开发经营，房地产销售代理服务，工业产品、农副产品的销售，进出口贸易（凭许可证经营），旅游业，汽车维修服务，酒店管理与咨询服务，会议服务（不含旅行社业务），含下属分支机构的经营范围。（凡需行政许可的项目凭许可证经营）
组织架构：公司已按照《公司法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规、部门规章及规范性文件的要求，建立了较为完善的法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会及管理层按照法律规定和《公司章程》规定独立运作，形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互制衡的运行机制。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，为董事会提供专业决策支持。公司管理层在《公司章程》规定及董事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理权，对董事会负责。公司下设5个业务部门，为管理层提供专业决策支持。公司实行“公司本部、分（子）公司”的二级组织结构。
公司控股及参股公司情况：目前公司合并范围内的控股子公司及参股公司3家，主要从事房地产投资开发、销售业务；城市基础设施及相关公建配套项目建设及投资；河道治理；道路、桥梁工程施工；环境建设；保障住房建设及投资等。（以上经营范围，涉及行政许可或资质，凭许可证件或资质证经营）。

二、组织保障
　　根据海南证监局《关于实施企业内部控制规范体系的通知》（海南证监发[2012]7号）等文件的相关规定，公司应在2012年至2014年内按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》的要求，做好与财务报告相关的内控建设工作、自我评价及内控审计工作。为确保内部控制规范体系建设工作的顺利开展，公司专门召开办公会商讨并推进工作进展，目前已经成立了内部控制体系建设领导小组（以下简称“领导小组”），并下设内部控制体系建设工作小组（以下简称“工作小组”）。领导小组是公司内部控制规范工作的领导机构，对公司内控体系建设工作进行全面领导、部署和协调。组长由公司董事长丁波先生担任，是公司内控体系建设的第一责任人。组员由公司监事会主席王传伟、副董事长兼总经理吴德贵、副总经理兼总会计师朱新民、副总经理兼董事会秘书陈默、安徽海德城市建设有限公司董事长金守芳担任。
　　领导小组下设工作小组，作为公司内控体系建设的主要牵头办事机构，统筹协调公司证券事务部、监察审计部、财务管理部、行政人事部、经营管理部等相关部门以及公司子公司、控股公司协同开展相关工作。工作小组负责组织、协调公司内部控制实施，全面梳理现有内部控制制度建立、健全及运行情况；完善相关内控的范围及具体业务流程；日常检查监督并查找内控运行缺陷、拟定整改措施；进行内控自我评价及配合内控审计工作。工作小组组长由公司副董事长兼总经理吴德贵先生担任，组员由副总经理兼总会计师朱新民、副总经理兼董事会秘书陈默、安徽海德城市建设有限公司副总经理闫云以及公司各部门负责人组成。
　　内控建设的投入，是落实内部控制规范实施工作的基础保障。此次内控规范实施工作的预算主要由两部分构成：一是，聘请外部咨询机构的服务费和会计师事务所进行内部控制审计的审计费用；二是，内部控制规范实施过程中发生的各项相关费用。

三、内控建设工作计划
时间：2014年1月至2014年12月31日；
工作任务：确定内控实施的范围，梳理风险、编制风险清单；将现有的政策、制度与风险清单进行对比，查找内控缺陷；制定内控缺陷整改方案；落实缺陷整改工作；检查整改效果。
牵头部门：工作小组 责任人：吴德贵
配合部门：公司证券事务部、监察审计部、财务管理部、行政人事部、经营
管理部及下属子公司、控股公司
第一阶段：启动及调研梳理阶段
时间：2014年1月1日至2月28日
1.成立领导小组、工作小组，拟定内控实施工作方案，报董事会审议。
2.确定内控规范体系实施范围，本次内控规范实施范围为公司本部及下属子公司、控股公司。
3.召开内控建设动员大会，对公司各部门及重要岗位员工进行内控工作的动员，提高员工对内控规范体系建设重要性和必要性的认识，以保证内控建设的顺利进行。
4.聘请内控咨询公司协助公司完成内控规范体系的建设，并对公司相关部门管理人员和重要岗位员工进行必要的培训。
5.内控咨询公司协助对公司内控管理现状进行梳理调研，完成《内控现状调研报告》（含《内控缺陷汇总及管理改进建议》）。
第二阶段：内控体系文件编制、定稿阶段
时间：2014年3月1日至7月31日
此阶段内控工作小组和内控咨询公司根据项目目标，进行内控体系文件编制，与管理层进行沟通确认，提交领导小组进行审核定稿。提交文件包括内控手册、制度汇编、自我评价方案和内控审计方案等。
第三阶段：内控体系文件内部宣贯及试运行阶段
时间：2014年8月1日至10月31日
1.落实内控制度，对公司本部及下属分支机构管理层及业务骨干进行内控制度培训。
2.报公司董事会批准试运行。
3.工作小组及时跟进内控体系试运行情况，及时发现整改存在的内控缺陷。
4.编写自我评价计划。
第四阶段：内控自我评价阶段
时间：2014年11月1日至2014年12月31日
领导小组组织实施内控自我评价，完成内控自我评价报告。
主要工作内容：1.编制自我评价工作方案；根据公司业务特点，确定纳入自我评价范围的业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工。2.确定内控缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。内部控制缺陷按其影响程序分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。3.组织实施自我评价工作，通过访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、测试、抽样和比较分析等方法，充分收集内部控制设计和运行是否有效的证据，编制内部控制自我评价底稿。4.就发现的缺陷及其成因、表现形式和影响程序进行综合分析和全面复核，编制缺陷评价汇总表，提出认定意见和整改建议，编制整改任务单。5.根据内控自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控缺陷汇总表等资料，按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评价报告。6.内部控制自我评价报告经董事会批准后，按照要求披露。
第五阶段：内控审计工作计划
时间：2015年1月1日至2015年3月31日
工作任务：在2014年年报披露前完成内控审计工作，在披露2014年年报的
同时披露内控自我评价报告和内控审计报告。
主要工作内容：
1.2014年8月30日前确定负责内控审计的会计师事务所。
2.2015年3月31日前配合内控审计会计师事务所完成内控审计工作。
3.在2014年年报披露同时，披露内控自我评价报告和内控审计报告。
 

海南海德实业股份有限公司董事会
二○一四年一月二十五日