公立医院内部控制风险排查整改

模块九：如何组织排查整改（操作指南）
第一步：制定方案 成立内控排查领导小组（院长任组长） 印发通知，明确时间节点、排查范围、报送要求
第二步：科室自查（建议时间：2周） 发放本清单，科室逐项自查
填写《内控风险自查表》（模板如下）
《内控风险自查表》模板
科室名称 自查负责 联系电话 自查日期
风险模块 风险编号 是否存在（是/否） 问题描述
预算管理 Y1
采购管理 C2 ... ...
科室承诺：以上自查情况属实。 负责人签字： 日期：
第三步：重点抽查（建议时间：1周）
审计科/财务科/纪检联合成立检查组
选取高风险领域（采购、收费、资产）进行现场核查
验证科室自查是否真实
第四步：整改落实（建议时间：1个月）
立行立改类： 如审批手续不全，补签或规范
建章立制类： 如无制度规定，3个月内出台制度
系统完善类： 如系统权限问题，信息科排期修改
第五步：回头看（建议整改结束后1个月）
检查整改是否到位
通报整改情况
纳入年度考核
模块十：常见问题整改示例
问题： 科室存在少量现金收入未及时缴存
整改措施： 当日收款当日缴存；缴款单拍照发群；财务科每日核对
责任人： 护士长
完成时限： 立即执行
问题： 采购参数未经专家论证
整改措施： 修订采购制度，明确所有参数须3人以上论证；已签合同项目补论证记录
责任人： 设备科长
完成时限： 1周内完成补录，长期执行新规
问题： 资产标签脱落，账实核对困难
整改措施： 重新打印标签，逐台粘贴；建立电子台账
责任人： 资产管理员
完成时限： 1个月
附件：排查工具包 《现金盘点表》：
用于突击盘点收费处现金 《发票查验登记簿》：
用于登记大额发票查验结果 《资产抽查记录表》：
用于记录实物盘点情况 《合同审核流转单》：
用于记录合同审核过程 《整改销号台账》：
用于跟踪问题整改情况

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